一般口座とNISA口座の投資金額について

「投資金額」については、画面上では表示しておりませんが、以下のような取扱いとしております。

(1) 複数売買の考え方

同一銘柄について複数の売買があった場合、総平均法により行います。

【総平均法による投資金額及び平均取得単価の算定方法】

例：

Ａ銘柄の売買履歴と平均取得単価の動き

※	手数料、消費税は買入価額に算入されますが、例では便宜上これらを除いて計算しております。

年月日		数量	単価	買入又は売却価額	残高	投資金額	平均取得単価
00.04.01	買い	10,000株	2,000円	20,000,000円	10,000株	20,000,000円	2,000円
00.04.15	買い	5,000株	2,200円	11,000,000円	15,000株	31,000,000円	2,067円
00.09.09	買い	10,000株	1,900円	19,000,000円	25,000株	50,000,000円	2,000円	(1)
00.10.01	売り	10,000株	3,000円	30,000,000円	15,000株	30,000,000円	2,000円	(2)

お客様の当該銘柄における残高・平均取得単価は上記のようになります。(1)(2)の時点では、

a．

2000.9.9までの買いの合計50,000,000円をそれまでの投資金額とする。
残高は25,000株であり、平均取得単価は、50,000,000円／25,000株＝2,000円

b．

2000.10.1に10,000株売却。
2000.10.1における売却の売却原価は、「売却直前の投資金額（50,000,000円）×売却数量(10,000株) ÷ 売却直前の残高数量（25,000株）（円未満切上）＝20,000,000円」となります。
売却後の投資金額は、「売却直前の投資金額（50,000,000円）- 売却原価（20,000,000円）＝30,000,000円」となり、平均取得単価は「売却直前の投資金額（30,000,000円）／残高数量（15,000株）=2,000円」となります。

(2) 受渡代金が無いお取引（入庫等）の考え方

証券等をお預けいただいた場合には、お預けいただいた日の評価金額（時価）を用いて計算しております。（入庫された日の時価）

※	転換社債の転換請求による株券の取得、他社株転換社債（ＥＢ）の株券償還、株券オプション取引における権利行使による株券の取得、持株会からの単位株入庫において、取得された株券の投資金額は、入庫された日の評価金額（時価）で計算しております。（ただし、株るいとうの単元株転換入庫は、株るいとうの取得価額を引継ぎます。）

(3) 計算期間について

1992年5月29日以前に取得された国内株式、国内転換社債、円建債券（円建外債を除く）の投資金額は、1992年5月29日の時価を用いて算出しております。

(4) その他

・	同一銘柄で国内株式、金額・株数指定取引（キンカブ）の残高をお持ちの場合、平均取得単価は以下のように計算します。【一般口座の場合】国内株式とキンカブの投資金額をすべて合算して平均取得単価を計算します（国内株式とキンカブの平均取得単価は同じ値となります）。【NISA口座の場合】国内株式とキンカブは別々に（商品ごとに）平均取得単価を計算します。
・	信用取引を受株にて決済した場合、投資金額は、決済時の受渡金額となります。
・	2004年9月24日の残高を基準に一般口座の投資金額を算出しています。2004年9月24日以降のお取引（9月24日時点での未受渡分も含む）から、一般口座分のみで計算された投資金額となります。